Как отчитаться по НДС при ликвидации ООО?
Здравствуйте! У нас ООО на ОСНО, собираемся ликвидировать в 1 квартале 2017 г. При составлении годовой отчетности во 2 квартале 2016 г. обнаружен неподтвержденный экспорт, сроки подтверждения по которому истекли. В соответствии с законодательством мы обязаны подать уточненку по НДС за 2 кв. 2016 г. и доплатить НДС и пени сверху. На данный момент имеем все возможности собрать необходимый пакет документов для подтверждения экспорта, но если мы его подтверждаем и берем все суммы к вычету у нас получается НДС к возмещению, хотя по факту суммы просто перезачтутся. Не подтверждать экспорт не вариант, т.к. сумма там серьезная. Как лучше поступить в данной ситуации и какие проблемы нам грозят от налоговиков?
Comments
-
Добрый день!Цитата: во 2 квартале 2016 г. обнаружен неподтвержденный экспорт, сроки подтверждения по которому истекли.Вы имеете в виду отгрузку на экспорт во 2 квартале или то, что сроки прошли во 2 квартале?
Если сроки на сегодняшний день прошли, делаете уточненку за период отгрузки и доплачиваете НДС.Цитата: На данный момент имеем все возможности собрать необходимый пакет документов для подтверждения экспорта, но если мы его подтверждаем и берем все суммы к вычету у нас получается НДС к возмещению, хотя по факту суммы просто перезачтутся.Даже, если сроки прошли, Вы можете подтвердить экспорт. В декларации всё предусмотрено и два раза вычеты вы не сможете сделать.
Вам вернется тот налог, который Вы должны уплатить по уточненной декларации.
Успехов!
